税票怎么报废

税票的报废方式主要取决于发票的类型、错误性质以及时间要求。以下是详细的报废流程：

当月发现的错误

在税控系统中找到错误发票，双击后点击“作废”按钮即可。

如果需要重新开具新发票，确保作废的发票联次齐全，并加盖公司统一的发票作废章。

跨月作废

对于跨月的发票，不能直接作废，需要通过开具红字发票的方式进行冲销。

具体操作步骤为：在税控系统中输入发票代码，然后开具红字发票，并在账务处理时将收入红冲掉。

购货退回

如果发生销货退回并需要开红字发票，必须收回原发票并注明“作废”字样，或取得对方的有效凭证。

发票开具错误

开具发票时发生错误、误填等情况需要重开发票的，可以在原发票上注明“作废”字样后，重新开具。如果是专用发票开具后因购货方不索取而成为废票的，也应该按填写有误办理。

系统操作

经营者可以在电脑上插上控税盘，登录税票智能管理系统，点一下“已开发票作废”，依照相应提示进行当月税票的废止。

企业登录增值税发票开票软件Ukey版，选择“发票管理”，点击“发票作废管理”，然后按照提示进行作废操作。

作废后的处理

作废的发票需要妥善保管，以备下次购买发票税务验旧时备查。

在财务记录中做出相应的调整，以反映税票的作废状态。

建议

及时作废：一旦发现发票错误，应尽快作废，避免错误发票流入账务系统。

按规定操作：根据当地税务部门的规定和系统要求，规范作废流程，确保作废的合法性和有效性。

妥善保管：作废发票应加盖作废章或注明“作废”字样，并妥善保管，以备后续查验。